Налоговые службы усилят контроль за криптовалютами до роста Bitcoin до $1 млн
Мнение: Робин Сингх, генеральный директор Koinly
В гонке между регулированием и новыми рекордами цены Bitcoin (BTC) нет сомнений, что налоговые службы усилят свои системы отслеживания криптовалют задолго до того, как Bitcoin достигнет $1 миллиона.
Инвесторы в криптовалюты не должны успокаиваться или думать, что смогут без последствий наслаждаться прибылями до этого момента. Налоговые органы не только внимательно смотрят в будущее, но и становятся более искусными в анализе прошлого. Многие юрисдикции обладают властью пересматривать предыдущие годы, и если налоговые органы осознают, сколько они упустили, они не оставят это без внимания…
Это может создать проблемы для владельцев криптовалют, которые уже начали тратить свои доходы.
Налоговые агентства повысят эффективность за счет автоматизации обмена данными
Правительства все еще находятся в неопределенности, где правила налогообложения криптовалют могут измениться в любое время. Взять, к примеру, Налоговую службу США (IRS). С 2025 года IRS теперь требует, чтобы инвесторы использовали метод учета затрат для каждого кошелька, больше не разрешая универсальный метод. Последний более трудоемкий, но предоставляет IRS больше данных.
Хотя автоматический обмен данными с налоговыми агентствами может не быть столь обширным, как данные фондового рынка, это только вопрос времени, когда данные о криптовалютах с централизованных бирж сравняются с ними. Несколько криптовалютных бирж, включая Coinbase и Binance.US, отправляют формы 1099-MISC в IRS для пользователей, получивших более $600 в виде вознаграждений за финансовый год.
Конец системы на честном слове
Существует также вызов глобальной деревни, в которой каждое налоговое агентство по всему миру применяет свой подход. Например, Австралийское налоговое управление (ATO) автоматизирует учет затрат и продаж акций через предварительно заполненные данные для налогоплательщиков. Однако данные о криптовалютах не включены в предварительное заполнение.
Вместо этого, любая активность на централизованной бирже вызывает тревогу в налоговой декларации налогоплательщика, указывая, что ATO знает о криптовалютной активности. Это оставляет все на совести налогоплательщика – честно ли они указывают, получили ли они прирост капитала или убытки за финансовый год.
Независимо от того, совершили ли вы продажи или просто покупали криптовалюту, постоянные уведомления несколько лет без отчетности со стороны налогоплательщика, скорее всего, увеличат риск аудитной проверки.
По всему миру система на честном слове находится на грани исчезновения. Как только налоговые органы усовершенствуют свои системы мониторинга криптовалют, они смогут ретроспективно просматривать предыдущие годы. ATO уже имеет довольно интенсивную программу сопоставления данных с централизованными биржами в своей юрисдикции.
Если вам дорог ваш покой, аудиторская проверка вашего крипто-портфеля за несколько лет – это последнее, с чем вы захотите столкнуться. Все налоговые органы догоняют, а бухгалтеры хотят защитить клиентов от неприятных ситуаций, поскольку меры по обеспечению соблюдения становятся более сложными.
Налоговые органы усилят сотрудничество в ближайшие годы
В ближайшие годы мы можем ожидать увеличение обмена налоговыми данными между юрисдикциями, что мы уже начинаем наблюдать. В марте 2024 года правительства Австралии и Индонезии достигли соглашения об обмене налоговой информацией, с одним из ключевых направлений, посвященных использованию криптовалют.
Несколькими месяцами ранее, в ноябре 2023 года, 47 национальных правительств, включая Великобританию, Бразилию, Германию и Японию, заявили о приверженности Рамочной программе отчетности по криптоактивам (CARF) и планировали активировать соглашения об обмене информацией к 2027 году.
Последние новости: Индийские держатели криптовалют столкнулись с 70% штрафом на незадекларированные доходы
Не стоит считать, что децентрализованные финансы и невзаимозаменяемые токены избегают внимания налоговых органов. Те полностью осведомлены о доходах на децентрализованных биржах. Такие агентства, как IRS, уже ввели руководство по сбору данных пользователей от некостодиальных брокеров, хотя это было отложено до 2027 года.
Хотя отслеживание может быть более сложным, и некоторые инвесторы считают, что их активы не отслеживаются до тех пор, пока они не перемещаются на централизованные биржи, налоговые органы уже начинают понимать ситуацию. Это не та ситуация, когда "криптоиндустрия знает лучше всех". Налоговые органы привлекают к работе больше экспертов из криптопространства, чтобы помочь им понять, как люди могут пытаться обойти систему.
Мнение: Робин Сингх, генеральный директор Koinly.
Эта статья предназначена для получения общей информации и не является юридической или инвестиционной консультацией. Высказанные здесь мнения, взгляды и мысли принадлежат исключительно автору и не обязательно отражают или представляют мнение dc.finance.